Ottimizzazione e mitigazione degli impatti di Basilea IV

Con l’introduzione del nuovo framework Basilea IV a partire dal 1° gennaio 2025, le istituzioni finanziarie si trovano di fronte a nuove sfide e opportunità. PwC esplora le principali azioni di ottimizzazione e mitigazione degli impatti di Basilea IV, fornendo una panoramica delle strategie chiave da adottare. 

Novità di Basilea IV 
Basilea IV introduce un nuovo framework con l’obiettivo di aumentare la comparabilità dei coefficienti di capitale e la sensibilità al rischio. Questo avviene attraverso l’identificazione di nuovi segmenti di rischio e metodologie di calcolo più dettagliate. 

Azioni di ottimizzazione del capitale 
Le istituzioni finanziarie devono adottare iniziative di capital management per minimizzare gli impatti sui requisiti patrimoniali. Queste iniziative includono: 

• Gestione accurata dei dati e del reporting interno: Fondamentale per supportare le iniziative di capital management. 

• Derisking selettivo: Focalizzazione sulle asset class a maggior assorbimento di capitale e introduzione di nuovi strumenti di derisking. 

Principali elementi di novità 
Nel contesto del rischio di credito, Basilea IV introduce: 

• Incremento della sensibilità al rischio su perimetro real estate: Nuovi segmenti di rischio prudenziale in base alla tipologia di finanziamento e alla fase dell’iniziativa. 

• Trattamento più dettagliato delle esposizioni verso strumenti di capitale e debito subordinato: Riflette il rischio di perdita più elevato di tali esposizioni. 

Ottimizzazione dei processi e delle politiche 
Le istituzioni devono adeguare i processi e le politiche del credito e della finanza per allinearsi ai nuovi requisiti di Basilea IV. Questo include: 

• Adeguamento dei processi di concessione del credito e delle politiche di investimento. 

• Rafforzamento dei processi di calcolo dei requisiti patrimoniali per gli enti che utilizzano i modelli interni. 

Iniziative di capital management 
Le principali iniziative di capital management includono: 

• Screening delle garanzie ipotecarie per recupero ammissibilità ai fini CRM. 

• Ottimizzazione dell’acquisizione dei rating esterni per le controparti enti e imprese. 

• Introduzione di nuove tipologie di prodotto a minor assorbimento patrimoniale. 

Derisking selettivo 
Il derisking selettivo è cruciale per ottimizzare il profilo di rischio del portafoglio. Le istituzioni devono: 

• Individuare le asset class a maggior assorbimento e stimare gli impatti prudenziali. 

• Implementare soluzioni di derisking come operazioni di cartolarizzazione focalizzate. 

Conclusione 
L’entrata in vigore di Basilea IV richiede un’attenta pianificazione e l’adozione di strategie mirate per ottimizzare i requisiti patrimoniali e mitigare gli impatti di business. Le istituzioni finanziarie devono essere pronte a implementare le azioni necessarie per affrontare queste nuove sfide e cogliere le opportunità offerte dal nuovo framework.